Microsoft probeert met een prijsverlaging van Windows XP een aantrekkelijk alternatief voor Linux als besturingssysteem van ultraportables te bieden. Aan de prijsverlaging zijn wel voorwaarden aan de hardware verbonden.
De ultraportables die in aanmerking komen voor de in prijs verlaagde Windows XP-licenties, dienen over relatief magere specificaties te beschikken. Zo mag de singlecore-processor maximaal een kloksnelheid van 1GHz hebben, hoewel snellere processors als de nieuwe Atom van Intel en C7-M-processors van Via als uitzondering zijn toegestaan. De ulcpc's mogen over niet meer dan 1GB geheugen beschikken en de harde schijf mag niet groter dan 80GB zijn. Opmerkelijk zijn de restricties met betrekking tot het beeldscherm: het maximaal 10,2 inch grote scherm mag niet over touchscreen-functionaliteit beschikken.
Microsoft zou in documenten die het naar hardwarefabrikanten stuurde tevens de nieuwe prijs voor Windows XP Home bekend hebben gemaakt: voortaan dienen fabrikanten in 'ontwikkelingslanden' als China en India nog slechts 26 dollar voor een licentie te betalen; in de rest van de wereld dient 32 dollar per XP-licentie betaald te worden. Bovendien zouden fabrikanten in nieuwe groeimarkten nog eens tien dollar korting kunnen krijgen, waarmee de prijs voor XP Home op 16 dollar zou komen. De prijs van een XP-licentie ligt, zelfs met de extra korting, nog ruim boven de prijs van de XP Starter-variant, een versie van XP met minder functionaliteit, die slechts drie dollar zou kosten.
Microsoft wil met de prijsverlaging een betaalbaar alternatief voor Linux op de goedkope ultraportables bieden: fabrikanten zouden geneigd zijn uit kostenoverwegingen Linux mee te leveren in plaats van Windows. De hardwarerestricties zouden Microsoft garanties geven dat het budgetsegment van notebooks en pc's geen marktaandeel van pc's die Windows Vista kunnen draaien, afsnoept. Microsoft verwacht dat de ulcpc-markt binnen enkele jaren zeer snel groeit: het bedrijf denkt zelfs dat er in 2008 maar liefst tien tot dertien miljoen stuks verkocht worden, uiteraard deels uitgerust met Windows XP.